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受益憑證是一種有價證券,用以表彰受益人對共同基金所享權利。投資人購買共同基金時,信託人或者基金公司會發行所謂的受益憑證給投資人,
以表彰受益權。

受益憑證是甚麼?

受益憑證在法律上被視為有價證券,在進行任何的轉換或贖回前,均須將此受益憑證交回給基金公司。若不慎遺失,補發事宜相當費時,
故除非特別要求,否則大多不主動發給受益人。

受益憑證的分類

受益憑證可分為記名式無記名式兩種:

  • 記名式受益憑證:須由受益人背書交付轉換,才能轉讓所有權。
  • 無記名式受益憑證:以交付轉讓方式即可轉讓所有權。

受益憑證的交易

受益憑證可在證券交易所櫃檯買賣中心交易。投資人可透過證券商委託買賣受益憑證。

受益憑證的權利

受益人持有受益憑證,可享有以下權利:

  • 參與基金收益分配:基金獲利後,受益人可依持有受益憑證的單位數,分配基金收益。
  • 請求基金贖回:受益人可隨時請求基金公司贖回受益憑證,並取得贖回價款。
  • 參加基金會議:受益人可參加基金公司召開的基金大會或受益人大會,並行使表決權。

受益憑證的風險

受益憑證是一種風險投資,其價值會隨基金淨值波動而變動。因此,投資人購買受益憑證前,應審慎評估自身風險承受度。

以下是一些有關受益憑證的常見問題:

Q:我購買共同基金後,會收到受益憑證嗎?

A:不一定。現行大多基金公司不發行受益憑證(受益人要求才發給),而以買賣通知確認單代替。

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Q:我如何查詢我的受益憑證餘額?

A:可向基金公司或經銷商查詢。

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Q:我如何贖回我的受益憑證?

A:可向基金公司或經銷商辦理贖回。

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Q:受益憑證的稅務如何處理?

A:受益憑證的收益分配,應列入所得稅課稅所得。

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如果您有其他有關受益憑證的問題,可向基金公司或經銷商諮詢。

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    艾蜜莉_Emily 發表在 痞客邦 留言(0) 人氣()